Budget nieuw beleid
Van het budget nieuw beleid ad. € 50.000 is in het kader van het project "Samenwerking in Beweging" € 10.000 ingezet voor de aanleg van een beweegtuin door voetbalvereniging GVA. Daarnaast is voor Lingewaard Doet! € 19.288 gebruikt.

Kapitaallasten investeringsplan 2018
De kapitaallasten die voortvloeien uit het Investeringsplan (voorheen; Uitvoeringsplan) zijn als reservering in de begroting opgenomen. Een aantal projecten is in 2018 afgerond en leidt pas vanaf 2019 tot kapitaallasten. Een aantal projecten is nog niet in uitvoering.

Algemene uitkering
In november 2018 hebben wij een nieuwe beschikking ontvangen van het Ministerie van Financiën over de algemene uitkering 2016. Over dat jaar is € 251.500 teruggevorderd. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door wijzigingen in de uitkeringsfactor en wijzigingen in de inkomstenmaatstaf (ozb-waarde woningen en niet-woningen). De definitieve beschikking/afrekening over 2016 verwachten wij pas in 2019 te ontvangen.

Ook is in 2018 de algemene uitkering 2017 naar beneden bijgesteld met € 133.100. Ook dit wordt met name veroorzaakt door wijzigingen in de uitkeringsfactor. Het grootste deel van deze bijstelling (€ 116.800) is pas na publicatie van de Tussentijdse Rapportage 2018 door het Ministerie van Financiën bekend gemaakt.

Wij houden er rekening mee dat het Rijk over 2018 minder uitgeeft dan begroot. Deze zgn. onderuitputting op de Rijksbegroting werkt door in de algemene uitkering. Wij hebben berekend dat over 2018 ongeveer € 200.000 aan algemene uitkering moet worden terugbetaald aan het Rijk. Dit is echter nog niet in de cijfers verwerkt. De commissie BBV heeft namelijk aangegeven dat dit niet mag, en dat hiermee alleen rekening kan worden gehouden door middel van de resultaatbestemming.
Daarnaast zien we dat ook de algemene uitkering 2018 de nodige fluctuaties laat zien als gevolg van wijzigingen in de uitkeringsfactor, de inkomstenmaatstaf en aantallen (inwoners, uitkeringsgerechtigden, woningen, leerlingen e.d.). Dit zorgt voor een neerwaartse bijstelling van de algemene uitkering van € 222.000. Ten opzichte van de oorspronkelijk begrote opbrengst is dit een bijstelling van -/-0,6%.

Bedrijfsvoering
Het voor bedrijfsvoering (overhead) beschikbare budget bedraagt in totaal € 14,623 miljoen. De totale kosten voor bedrijfsvoering bedragen over 2018 € 14,801 miljoen.
Om de voortgang van de dienstverlening naar onze inwoners na de brand van 22 augustus 2018 te garanderen heeft extra inzet plaatsgevonden. Hierdoor is  op salarissen en inhuur € 265.000 meer uitgegeven dan begroot. Dit zijn overigens lasten die door de verzekeraar als normaal bedrijfsrisico worden beschouwd en daarom niet worden vergoed.
De overige verschillen op budgetten bedrijfsvoering bedragen per saldo € 160.000 voordelig. In het overzicht overhead is een nadere specificatie opgenomen.
De totale overschrijding op bedrijfsvoering bedraagt overigens
€ 217.100. In programma 8 zit nog een aantal bedrijfsvoeringsbudgetten (waaronder communicatie) die eveneens worden overschreden (€ 39.400).

Brand gemeentekantoor
In 2018 is ruim € 2,6 miljoen aan kosten (schadeherstel, tijdelijke huisvesting, etc.) gemaakt in verband met de brand in het gemeentekantoor. De verzekeringsmaatschappij heeft in 2018 € 1 miljoen als voorschot uitgekeerd. Er is met betrekking tot de in 2018 gemaakte kosten nog € 1.597.900 te ontvangen van de verzekeringsmaatschappij. Dit is als een vordering in deze jaarrekening verwerkt.

Daarnaast moest een afwaardering plaatsvinden op de boekwaarde van het gemeentekantoor en de inventaris in het gebouw. De lasten hiervan hebben we eveneens als vordering op de verzekeringsmaatschappij in de jaarrekening verwerkt.