Jaarstukken 2018

Balans met toelichting

Voorraden

Grond- en hulpstoffen

31-12-2018

31-12-2017

Onderhanden werk waaronder bouwgronden in exploitatie

22.341.661

23.434.805

Af: voorziening verliezen grondexploitaties

8.939.000

8.772.181

Totaal

13.402.661

14.662.624

Het totale bedrag aan verliesvoorzieningen dat in mindering is gebracht op de voorraadwaardering bedraagt € 8.939.000. In 2018 zijn de verliesvoorzieningen voor Pannenhuis II en Bergerden verlaagd met respectievelijk € 396.700 en € 102.500. Verder is een extra voorziening van € 348.019 getroffen voor de bedrijvencomplexen totaal en voor Dorpsstraat/Oostervelden is een extra voorziening getroffen van € 310.700. Daarnaast is € 647.220 ingebracht in project Fitness Centre, Huissen.

In de grondexploitaties bestaat onzekerheid over de na boekjaar 2018 nog te realiseren kosten en opbrengsten. Hoewel de kosten met een hogere mate van zekerheid zijn te voorspellen en te beïnvloeden, liggen er ondanks het huidige economisch gunstige tij wel risico’s aan de opbrengstenkant. De verkopen met betrekking tot Houtakker II en Pannenhuis II waren zelfs groter dan verwacht. Daar staat tegenover dat de verkopen van Agropark II achterbleven. Het in de berekeningen van de grondexploitaties gehanteerde uitgiftetempo blijft onzeker.

Complex

Boek-
waarde
31-12-2017

Vermeer-
deringen 

Vermin-
deringen 

Winst-
neming 

Boek-
waarde
31-12-2018

Voorziening
verliezen
complexen

Balans-
waarde
31-12-2018

A.110 Bergerden

  6.475.767

    266.947

       71.177

      6.671.537

   (3.269.100)

  3.402.437

A.040 Agropark

  4.293.182

    150.278

         4.305

      4.439.155

  4.439.155

A.043 Pannenhuis II

  8.707.197

    358.539

         5.774

      9.059.962

      (774.900)

  8.285.062

A.045 Houtakker II

  3.142.912

 1.121.137

   4.281.263

   1.512.970

      1.495.757

  1.495.757

Bedrijvencomplexen

               -

              -

                -

                -

                   -

   (4.269.900)

 -4.269.900

A.032 Markt 20-24

     141.812

     20.013

        161.825

     161.825

A.042 Fitness Centre

     255.948

     33.682

       83.056

        206.574

      (204.000)

        2.574

A.063 Dorpsstraat/Oostervelden

     479.354

    127.413

      179.525

        427.242

      (421.100)

        6.142

A.051 Loovelden

     -61.368

     26.516

      813.485

      727.946

       -120.390

    -120.390

23.434.805

2.104.526

5.438.585

2.240.916

22.341.661

-8.939.000

13.402.661

Het tussentijds nemen van winst is verplicht zodra voldoende zekerheid bestaat over de te verwachten winst in een complex. Bij project A.051 Loovelden wordt om die reden tussentijds een winst van bijna € 728.000 genomen en bij project A.045 Houtakker II wordt een winst genomen van bijna € 1.513.000.

Complex

Boek-
waarde 
31-12-2018

Geraamde 
nog te 
maken 
kosten

Geraamde 
nog te 
realiseren 
opbrengsten

Geraamd 
resultaat 
(nominale 
waarde)
(-/- is winst)

Geraamd 
resultaat 
(contante 
waarde)

A.110 Bergerden

  3.402.437

 3.245.416

   6.647.885

             -32

      2.790.116

A.040 Agropark

  4.439.155

 2.203.478

   7.267.856

     -625.223

   -487.907

A.043 Pannenhuis II

  8.285.062

 1.919.001

 10.204.081

             -18

        648.387

A.045 Houtakker II

  1.495.757

 1.320.984

   6.083.662

  -3.266.921

-3.905.564

Bedrijvencomplexen

               -

              -

                -

                -

                   -

A.032 Markt 20-24

     161.825

    164.642

      407.709

      -81.242

  -74.265

A.042 Fitness Centre

        2.574

    184.038

      186.697

             -85

        192.153

A.063 Dorpsstr./Oostervelden

        6.142

    424.359

      430.550

             -49

        396.766

A.051 Loovelden

    (120.390)

    148.445

       37.878

        -9.823

        -9.183

17.672.561

9.610.363

31.266.318

-3.983.394

-449.497

Uitgebreide toelichtingen op de grondexploitaties zijn opgenomen in de paragraaf 'Grondbeleid' en de bijlage 'Toelichting grondexploitaties'.

ga terug