Het begrotingsjaar 2018 is gestart met de vaststelling van de Programmabegroting 2018 op 9 november 2017. Na verwerking van de septembercirculaire 2017 bedroeg het saldo van de begroting 2018 € 223.000 positief.
Het saldo ná vaststelling van de 1e tussentijdse rapportage 2018 en de gevolgen van de mei- en septembercirculaire 2018 bedroeg € 753.000 negatief.
Het begrotingsjaar 2018 wordt uiteindelijk afgesloten met een negatief saldo van € 657.000. Dit wordt met name veroorzaakt door tekorten bij de jeugdzorg (€ 1,4 miljoen) en lagere uitkeringen uit het Gemeentefonds (€ 600 duizend). Hier tegenover staan voordelen bij o.a. de uitkeringen (€ 581 duizend) en opbrengsten bouwleges (€ 882 duizend).
Bedragen | Rekening | Begroting ná wijziging | Begroting primitief | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
Gerealiseerd totaal van baten en lasten | 0,2 | N | 4,7 | N | 1,0 | N |
Inzet reserves | 0,5 | N | 3,9 | V | 1,0 | V |
Gerealiseerd resultaat 2018 | 0,7 | N | 0,8 | N | 0,0 | V |
De uitwerking per programma vindt u in het overzicht van baten en lasten.
In voorgaande boekjaren zijn reserves gevormd die ingezet kunnen worden als dekking voor uitgaven die gekoppeld zijn aan deze reserves. In 2018 is per saldo een bedrag van € 0,5 miljoen toegevoegd aan de reserves. Dit heeft een negatief effect op het gerealiseerd resultaat.
Als onderdeel van de vaststelling van de jaarrekening stelt het college van B&W de raad voor:
- het gerealiseerde resultaat volgens het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening van negatief € 657.092 te onttrekken aan de algemene reserve;
- in te stemmen met de voorstellen tot bestemming van het rekeningresultaat zoals opgenomen in de bijlage bij dit raadsvoorstel en € 486.800 toe te voegen en € 217.379 te onttrekken aan bestaande of nieuw te vormen bestemmingsreserves;
- het hiervoor genoemde bedrag van € 269.421 te onttrekken aan de algemene reserve.
Per saldo wordt dus € 926.513 onttrokken aan de algemene reserve (€ 657.092 + € 269.421).
De belangrijkste verschillen tussen begroot en werkelijk gerealiseerd resultaat zijn hieronder samengevat. Positieve en negatieve verschillen die elkaar opheffen, bijvoorbeeld kosten die gedekt worden door een onttrekking uit een reserve, zijn in onderstaande samenvatting niet opgenomen. Indien een voor- of nadeel structureel van aard is wordt dit verwerkt in de Programmabegroting 2019.
Voor de meer gedetailleerde toelichtingen verwijzen wij u graag naar "Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2018".
De meest omvangrijke financiële nadelen zijn:
Programma 1 "Deelname aan de samenleving"
- 1.4.1 Voorzieningen jeugd
- Zorg in natura jeugdhulp: € 1.238.000 nadeel als gevolg van de sterke stijging van het aantal jongeren in de jeugdzorg.
- Gespecialiseerde Jeugdhulp: € 314.000 nadeel als gevolg van nagekomen lasten uit 2017 en duurdere zorg door gecertificeerde instellingen.
Programma 9 "Financiën"
- 9.1.1 Sluitende meerjarenbegroting
- Algemene uitkering Gemeentefonds: € 606.600 nadeel als gevolg van terugbetaling over 2016 en 2017. Een bijstelling van de verwachte opbrengst over 2018 leidt eveneens tot een nadelig effect.
De ontwikkelingen die een gunstige invloed hadden op het financiële resultaat zijn onder meer:
Programma 1 "Deelname aan de samenleving"
- 1.2.3 Uitkeringen
- BUIG, BBZ en bijstandsverlening: € 581.000 voordeel mede als gevolg van lichte daling uitkeringsgerechtigden, minder aanvragen bijstand voor zelfstandigen en minder aanmeldingen schuldhulpverlening.
Programma 5 "Wonen"
- 5.2.3 Meewerken aan particuliere initiatieven .
- Leges omgevingsvergunningen: € 882.400 voordeel als gevolg van een aantal grote projecten.